ob欧宝[HK]中信股份(00267):海外监管公告 - 中信重工机械股份有限公司关於对中信财务有限公司的风险持续评估报告

　　原标题:中信股份:海外监管公告 -中信重工机械股份有限公司关於对中信财务有限公司的风险持续评估报告

　　香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告的內容概不負 責，對其準確性或完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不對因本公告全部 或任何部分內容而產生或因倚賴該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。

　　此乃中信重工機械股份有限公司在二零二三年三月十七日登載於 中華人民共和國上海證券交易所網站（）及指定 的巨潮資訊網（）關於對中信財務有限公司的 風險持續評估報告。中信重工機械股份有限公司為中國中信股份 有限公司的附屬公司。

　　关联交易》的要求，中信重工机械股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）通过查验中信财务有限公司（以下简称“中信财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等资料，并审阅了包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的中信财务公司的定期财务报告，对其经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

　　鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及委托投资；对成员单位承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；委托投资；承销成员单位的企业债券；有价证券投资（股票二级市场投资除外）；成员单位产品的买方信贷和融资租赁；从事同业拆借；保险兼业代理业务。

　　事会下设风险管理委员会、审计委员会、推进集团“五五三”战略委员会等专门委员会，各专业委员会按照《公司法》和《公司章程》的要求，规范运作，对中信财务公司的重大决策提出审议、评价和咨询意见，为董事会决策提供支持，董事会聘任经理层，负责中信财务公司生产经营管理，通过职能部门具体组织实施董事会决议。

　　部、国际业务部、金融市场部、资产负债管理部、金融科技部、结算业务部、财务管理部、风险合规部、稽核审计部、人力资源部、办公 室/党群工作部（合署办公）。风险合规部是内控建设与实施的归口管 理部门，牵头内部控制体系的统筹规划、建设落实工作。各业务执行 部门作为内控第一道防线，对其业务办理活动产生的风险及风险处置 化解承担第一责任；风险合规部是风险管理的第二道防线，对各类风 险管理承担主体责任；稽核审计部是风险管理的第三道防线，履行稽 核、检查等监督职责。 中信财务公司在业务上接受中国银行保险监督管理委员会的领 导、管理、协调、监督和稽核。中信财务公司的发展战略纳入中国中 信集团有限公司（以下简称“中信集团”，中信集团为中信财务公司 的最终控制方）的发展规划，并接受中信集团的指导。 截至2022年12月31日,组织结构图如下： （二）风险的识别与评估

　　施细则，建立了内部稽核部门，并结合经营管理实际设立审计委员会、风险管理委员会、贷款审核委员会和投资审核委员会；风险管理委员会根据中信财务公司总体战略，审核和修订中信财务公司风险管控政策，对其实施情况及效果进行监督和评价，并向董事会提出建议；审议研究中信财务公司面临的重大风险问题；审议信贷资产质量分类及核销问题；负责授权与管理；监督和评价高级管理层在信贷、市场、操作等方面的风险控制情况等。审计委员会全面领导中信财务公司稽核审计工作，主要职能是协助董事会独立地审查中信财务公司财务状况、内部监控制度的执行情况及效果，负责对中信财务公司经营管理和投资业务进行合规性控制，对中信财务公司内部稽核审计工作结果进行审查和监督，以及与外部审计师的独立沟通、监督和核查工作。

　　度，制定了《中信财务有限公司资金管理办法》《中信财务有限公司银行账户管理办法》《中信财务有限公司结算业务管理办法》《中信财务有限公司存款业务管理办法》《中信财务有限公司流动性比率日常监测管理办法》等业务管理办法和操作流程，有效地控制了业务风险。

　　公司根据各类业务的不同特点制定了《中信财务有限公司自营贷款业务管理办法》《中信财务有限公司委托贷款业务管理办法》《中信财务有限公司票据业务管理办法》《中信财务有限公司融资租赁业务管理暂行办法》《中信财务有限公司信用鉴证业务管理办法》《中信财务有限公司房地产开发贷款管理办法》《中信财务有限公司现金管理项下委托贷款业务管理办法》《中信财务有限公司同业拆借管理办法》《中信财务有限公司信贷资产转让业务管理办法》《中信财务有限公司授信业务管理办法》《中信财务有限公司授信业务操作规程》《中信财务有限公司授信评审规程》等制度，建立了分工明确、职责明确、相互制约的信贷管理制度，做到贷审分离。

　　回收、展期及不良资产管理等内容。中信财务公司根据《中信财务有限公司资产分类管理办法》《中信财务有限公司信贷资产分类操作规程》《中信财务有限公司准备金计提管理暂行办法》的规定对贷款资产进行风险分类，按贷款的类别计提贷款损失准备。

　　水平，中信财务公司根据《中华人民共和国证券法》《企业集团财务公司管理办法》等法律、法规，建立了《中信财务有限公司自营投资管理办法》《中信财务有限公司债券基金投资管理办法》制度，明确中信财务公司自营投资业务范围，确定中信财务公司开展自营投资业务的基本原则，金融市场部对市场进行可行性研究和论证，确定投资对象、范围、组合、策略报董事会审批执行。

　　行办法》，确定风险合规部与金融市场部组成投后管理小组，对投资产品进行定期或不定期（频率不低于每半年一次）检查，形成检查报告，对投资项目进行五级分类，对漏洞与风险提出整改和建议。遇到投资项目出现重大突发事件时，投后管理小组向管理层汇报情况与方案，并对执行结果进行跟踪。

　　部，建立稽核审计管理办法和操作规程，对中信财务公司的各项经济活动进行内部审计和监督。根据《中华人民共和国审计法》《企业集团财务公司管理办法》及集团内相关规章制度，参照《内部审计实务标准》和《中国内部审计准则》，制定《中信财务有限公司稽核审计管理办法》《中信财务有限公司内部审计操作规程》。

　　根据有关部门和集团公司的要求，按年度对内部控制措施设计的合理性与运行的有效性进行评价，评估下列针对组织内部治理、运营和信息系统等风险的控制的适当性和有效性：财务和运行信息的可靠性和完整性；运营和程序的效率和效果；资产的安全；对法律、法规、政策、程序及合同的遵循情况。向管理层提出有价值的改进意见和建议。

　　财务有限公司信息技术管理办法》《中信财务有限公司软硬件管理办法》《中信财务有限公司信息技术需求和项目管理办法（试行）》《中信财务有限公司核心业务系统运营管理办法》《中信财务有限公司核心业务系统用户与数字证书管理办法》《中信财务有限公司核心业务系统数据运维管理办法》《中信财务有限公司信息安全管理办法》《中信财务有限公司基础设施安全管理办法》《中信财务有限公司网络安全管理办法》《中信财务有限公司系统安全管理办法》《中信财务有限公司数据安全与数据备份管理办法》《中信财务有限公司信息系统人员安全管理办法》《中信财务有限公司终端安全管理办法》《中信财务有限公司应急预案管理办法》和《中信财务有限公司信息科技外包管理办法》等 15项制度，规范各部门员工业务操作流程，明确了业务

　　在资金管理方面较好的控制了资金流转风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序；在投资方面公司制定了相应的投资决策内部控制制度，较好的控制了投资风险；公司合规运作，谨慎执行内部控制制度并执行有效，使整体风险控制在合理的水平。

　　协议》执行，存贷款关联交易价格公允。公司在中信财务公司的存款安全性和流动性良好，未发生中信财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况，公司资金收支的整体安排及中信财务公司存款不会影响正常生产经营。

　　於本公告日期，中國中信股份有限公司執行董事為朱鶴新先生（董事長）、 奚國華先生、劉正均先生及王國權先生；中國中信股份有限公司非執行董事為 于洋女士、張麟先生、李艺女士、岳學鯤先生、楊小平先生及唐疆先生；及中國中信股份有限公司獨立非執行董事為蕭偉強先生、徐金梧博士、梁定邦先生、 科爾先生及田川利一先生。